开公司别白花钱！这10类发票能“抵税”，多留一张省几百

很多老板花了钱就把发票扔一边，殊不知这些票都是“省钱工具”——比如买台电脑的发票、员工出差的车票，都能帮公司少交税。

今天把10类能“抵税”的发票拆成“场景+规则”，教你哪些票该留、怎么用，避免白交冤枉钱。

一、先搞懂：“抵税”不是“抵增值税”，是“减企业所得税”

很多人以为“发票抵税是少交增值税”，其实对大部分中小企业来说，这些发票的核心作用是**“税前扣除”——减少企业所得税的计税利润**。

举个例子：公司赚了100万，要是有30万的合法发票能扣除，就只按70万算企业所得税（按5%算，能少交1.5万）。你留的每一张票，都是在给公司省真金白银。

二、10类必留发票：覆盖日常经营，每类都有细节要注意

1. 员工工资：不用发票，但要记好数

员工月工资不超5000元的部分，员工不用交个税；而公司发的所有工资（不管多少），都能全额作为成本“抵税”。

- 注意：要给员工做工资表、签劳动合同，税务认的是“真实用工支出”，不是随便填个数。

2. 福利费：别超14%，超了白花钱

公司团建、员工餐费、旅游费、通勤路费这些福利支出，能凭票抵税，但总额不能超过工资总额的14%。

- 比如：公司工资总额100万，福利费最多抵14万，超了的部分不能扣；

- 提醒：别把“福利费”和“业务招待费”搞混，给员工发的福利才属于这类。

3. 办公用品：小到纸笔都能抵，别漏票

买纸、笔、打印机耗材、电脑、办公家具的发票，都能全额抵税——哪怕是10块钱的笔记本，票也要留好。

- 技巧：让采购统一开发票，写清楚“办公用品一批”，再附上明细清单，避免票据太散不好整理。

4. 通讯费：工作用的通讯支出，全能抵

工作手机的话费套餐、公司宽带费、员工因公打的工作电话，这些支出的发票都能抵税。

- 注意：要是用员工个人手机办的套餐，得让员工开“公司抬头”的发票，或者在报销时写清楚“因公使用”。

5. 差旅费：出差花的钱，全留票

机票、火车票、酒店住宿费、打车费、高铁餐费，只要是因公出差产生的，所有票据都能抵税。

- 技巧：让员工出差时，把所有票据（包括地铁票）都留着，回来按“出差时间+地点+事由”分类贴好，方便记账。

6. 广告费：推广花的钱，票要对应业务

找传媒公司做海报、在平台投推广、印宣传单的发票，都能抵税——但票上的“项目名称”要和“推广业务”对应上。

- 比如：发票写“广告制作费”，要附上推广方案或合同，证明是“为了获客花的钱”。

7. 房租：公司办公地的租金，必须要票

不管是写字楼还是商铺，只要是公司注册/经营用的场地，租金发票一定要跟房东/物业要——这是公司的“固定成本”，能全额抵税。

- 提醒：要是房东不给开票，可以跟他协商“税点由公司承担”，别为了省一点税点，丢了大额的扣除项。

8. 业务招待费：吃饭送礼的票，按比例抵

请客户吃饭、送礼品、带客户团建的发票，能抵税，但最多只能抵“发生额的60%”，且不超过“年收入的5‰”。

- 比如：公司年收入1000万，业务招待费花了10万，最多只能抵5万（1000万×5‰）；要是只花了5万，能抵3万（5万×60%）。

9. 培训费：提升技能的支出，全能抵

员工参加培训课、公司买专业书籍、开研讨会的发票，都能全额抵税——这属于“员工教育经费”，是税务鼓励的支出。

- 技巧：哪怕是买几本行业书，也开公司抬头的发票，积少成多能省不少。

10. 餐饮娱乐票：只有“招待客户”能抵

平时员工聚餐的餐饮票不能抵，但请客户吃饭、带客户娱乐的票，可以算到“业务招待费”里抵税——记得在发票上备注“招待XX客户”。

三、最后提醒：票要“真、实、全”，别瞎凑票

抵税的发票必须满足3个条件：

1. 真：是正规发票，别买假票；

2. 实：是公司真实发生的支出，别拿个人消费的票来抵；

3. 全：发票抬头、项目、金额要写清楚，别漏信息。

你平时有没有漏留发票的情况？比如出差的打车票没留？欢迎在评论区说，帮你补全“抵税清单”！